После смены команды остались расхождения
Остатки не подтверждены, назначения операций неясны, а предыдущие исправления не имеют понятного основания.
Бухгалтерский учёт и отчётность
Восстановление бухгалтерского учёта и отчётности
Определяем отрасль вашего бизнеса, применимые налоги и возможные преференции. Проверяем соответствие требованиям для применения льгот, сверяем учётную базу со сданной отчётностью. Если нужно — восстанавливаем учёт.
Из практики НатальиВосстановление учёта и финансового контроля ИТ-группы
- Документы
- Учётная база
- Сверенная БФО
Можно ли доверять базе, на которой строится отчётность?
Когда обращаться
В каких ситуациях это поможет
Отчётность нужна внешнему пользователю
Перед кредитом, аудитом или сделкой необходимо понять, какие данные подтверждены и какие участки требуют восстановления.
Ошибки мешают текущему закрытию
Исторические остатки и неполная первичка искажают себестоимость, задолженность и финансовый результат.
Содержание проекта
Что входит в работу
До начала проекта определяем задачи, результат и участие вашей команды.
Анализ отрасли и базы
Разбираем деятельность вашего бизнеса, налоговую нагрузку и требования для применения льгот. Сверяем учётную базу со сданной отчётностью, определяем периоды и участки с расхождениями.
План восстановления
Фиксируем последовательность сверок, состав недостающих материалов и ответственных за их получение.
Корректировки
Восстанавливаем согласованные операции и остатки на основании документов. Изменения должны иметь объяснение и след в рабочей документации.
Отчётность и контроль
Проводим контрольное закрытие и формируем бухгалтерскую финансовую отчётность в согласованном объёме. Уточнения налоговой отчётности рассматриваются отдельно.
Исправленная база и отчётность
Понятно, чем подтверждаются остатки и как сформирована отчётность.
Реестр расхождений
Проблемные участки, подтверждающие документы и согласованный способ исправления.
Восстановленная база
Исправленные операции и подтверждённые остатки по участкам, которые вошли в проект.
Контрольный комплект
Регистры и отчётность после закрытия, перечень оставшихся вопросов и правила дальнейшего контроля.
Как распределяем работу
- Наталья
- Определяем затронутые участки и периоды, последовательность восстановления, контрольные сверки и порядок закрытия.
- Ваша команда
- Руководитель и бухгалтерия обеспечивают доступ к базе, документам и выпискам. Помогают получить недостающие подтверждения операций.
Как проверяем
результат
Подтверждаем остатки по согласованным участкам, объясняем корректировки и проводим контрольное закрытие. Фиксируем порядок дальнейших сверок.
Как строится работа
Определяем объём восстановления
Выбираем компании, периоды и участки. Оцениваем сохранность документов и состояние базы.
Восстанавливаем связи
Собираем подтверждения, проводим сверки и согласованные корректировки.
Проверяем закрытие
Сопоставляем итоговые показатели и передаём команде порядок текущего контроля.
Формат, сроки и стоимость работы
Стоимость и сроки определяем по задаче, состоянию учёта и объёму работ.
Оценка до начала исправлений
Изучаем базу, ОСВ и сохранившиеся документы. Определяем, какие компании, периоды и участки затронуты ошибками и в какой последовательности их восстанавливать.
Критерий завершения
Остатки подтверждены документами, корректировки объяснены, период закрывается. Команда получает список оставшихся вопросов и порядок дальнейших сверок.
Срок и стоимость восстановления
Учитываем число компаний и периодов, объём операций, сохранность документов и связанные ошибки. До исправлений фиксируем перечень работ и порядок их приёмки.
Разобраться в причине
Что стоит за цифрами и с чего начать проверку.
3 минуты чтения
Экспресс-анализ базы 1С по ОСВ: с чего начать восстановление учёта
Что проверить в оборотно-сальдовой ведомости, какие расшифровки запросить и как определить объём восстановления бухгалтерского учёта.
Подробнее3 минуты чтения
Расхождения НДС и налога на прибыль: как разобрать причину
Почему показатели деклараций по НДС и налогу на прибыль могут различаться. Как сопоставить периоды, операции и регистры перед подготовкой пояснений.
ПодробнееНачнём с вашей задачи
Расскажите, какое решение предстоит принять. Определим, какие данные и формат работы для этого нужны.
Восстановление бухгалтерского учёта и отчётности